Tagesordnungspunkt

Im Anschluß an die Beratung und die Fassung eines Empfehlungsbeschlusses über den Haushaltsplan 2003 informierte Frau Lang, Controllerin, unter Hinweis auf die allen Kreisausschußmitgliedern überreichte Tischvorlage über folgendes:

Budgets seien nun schon seit einiger Zeit in den öffentlichen Verwaltungen kein Fremdwort mehr. Grundidee für die Budgetierung und dezentrale Ressourcenverantwortung im Landratsamt Miltenberg sei die schrittweise Übertragung der Verantwortung für Ressourcen (Personal, Finanzen, Sachmittel) einschließlich Kompetenzen zur Wahrnehmung der Verantwortung auf Wirtschaftliche Einheiten. Durch die Budgets und deren Bewirtschaftung soll einerseits Kostentransparenz entstehen, andererseits aber auch ein Verantwortungsbewußtsein bei den Verantwortlichen und deren Mitarbeitern geschaffen werden, was gerade in Zeiten knapper Haushaltskassen ungeheuer wichtig sei.

Für das Jahr 2003 seien nun erstmals für drei Wirtschaftliche Einheiten: Sozialamt, Jugendamt und Gesundheitsamt (Abteilung 2) Budgets erstellt worden. In der ersten “Erprobungsphase” seien dem Haushaltsentwurf 2003 alle Zahlen entnommen worden. Lediglich die kalkulatorischen Kosten seien auf der Grundlage der Vermögenserfassung errechnet und die Kosten für Aus- und Fortbildung beruhen auf Durchschnittswerten der vergangenen Jahre. Dadurch, daß die Umlagen (Overheadkosten) jedoch den jeweiligen Wirtschaftlichen Einheiten direkt zugerechnet worden seien, entstehe eine andere Betrachtungsweise als beim Blick in den Haushaltsplan.

Die in den jeweiligen Budgets enthaltenen Zahlen seien mit den Leitern der Wirtschaftlichen Einheiten abgesprochen worden. Die Wirtschaftlichen Einheiten verfügen im Rahmen einer Geschäftsanweisung über die Bewirtschaftung dieses Budgets. Diese Geschäftsanweisung beinhalte u.a. die Aufgaben und Befugnisse der Wirtschaftlichen Einheiten, aber auch Aussagen über Berichtswesen und Controlling.

Verw.Oberamtsrat Wöber schlug vor, den Bericht heute nur zur Kenntnis zu nehmen. Das Kreisrechnungsprüfungsamt prüfe z.Z. noch, was verbessert werden könne. Dazu müßten erst Erfahrungen gesammelt werden. Es sei geplant, die Budgetierung bis Ende 2003 auf alle Abteilungen des Landratsamtes Miltenberg auszudehnen.

Kreisrat Dr. Schüren sprach die Bitte aus, künftig wieder die Budgetkommission einzuberufen.